银行承兑汇票摆账

人气:9发表时间:2021-04-26【

银行承兑汇票是由付款人委托银行开据的一种延期支付票据,票据到期银行具有见票即付的义务;票据最长期限为一年,票据期限内可以进行背书转让。

由于有银行担保,所以银行对委托开据银行承兑汇票的单位有一定要求,一般情况下会要求企业存入票据金额等值的保证金至票据到期时解付,也有些企业向银行存入票据金额百分之几十的保证金,但必须银行向企业做银行承兑汇票授信并在授信额度范围内使用信用额度,如果没有银行授信是没有开据银行承兑汇票资格的。

银行承兑汇票摆账的概念:

银行承兑汇票摆账是指资金供应方将资金以客户的名义存入银行,暂时摆放到客户的账上,名义上充当客户的资产,然后由客户的开户银行给资金供应方开出银行承兑汇票,资金供应方将该银行承兑汇票进行兑付收回所垫付的资金,客户按照合同付给资金供应方一定的资金成本。

银行承兑汇票摆账的特点:

1.期限短,通常不超越3个月。

2.含金量高:对于资金运作而言,对客户相当重要,起支撑和撬动的作用。

3.资金报酬较高:因其重要性,给予资金供应方的报答较高。

4.风险较容易控制:由于银行承兑汇票摆账资金不是临时占用资金,只是一种暂时需求,往往有后续资金来替代,因而风险比较容易控制。

银行承兑汇票摆账的流程:

银行承兑汇票摆账流程包括与客户签订银行承兑汇票摆账协议、约定银行承兑汇票摆账的内容、银行承兑汇票摆账的基本程序、银行承兑汇票摆账双方的义务、银行承兑汇票摆账费用等内容,中介机构(会计师事务所)向客户提交银行承兑汇票摆账资料清单、银行承兑汇票摆账工作计划(流程)等内容,以准备开始实施银行承兑汇票摆账的工作。在与客户协商一致之后,开始开展工作,并请客户到银行新开账户,将开户清单及账号、密码等资料提供给我们,我们验收无误后将资金打入该账户,在银行开具银行承兑汇票摆账之后,我们将资金撤回,同时将银行承兑汇票摆账提交给客户。这样,就完成了银行承兑汇票摆账的流程。


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